（一）基本情况。
1．主要职能。
鄂尔多斯市妇幼保健院成立于1959年8月，为市卫生和计划生育委员会直属二级单位，属财政全额拨款事业单位，执行事业单位会计制度。鄂尔多斯市妇幼保健院于2015年3月与鄂尔多斯市计划生育技术服务中心合并，组建成“鄂尔多斯市妇幼保健计划生育服务中心”,加挂“鄂尔多斯市妇幼保健院”牌子。我中心承担助产技术服务、计划生育技术服务、出生缺陷综合防治工作；承担妇幼保健、计划生育信息管理工作；开展妇幼保健计划生育方面的宣传工作；承担对下级妇幼保健计划生育服务机构的业务技术指导、培训监督、信息统计工作。开展妇女、儿童群体保健业务和妇产科、儿科临床门诊、住院业务。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
（1）独立编制机构。2017年，本部门（单位）独立编制机构1个，比上年增加（减少）0.00个。增加（减少）的原因主要是 较上年无变动 。
（2）独立核算机构。2017年，本部门（单位）独立核算机构1个，比上年增加（减少）0.00个。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
（1）人员编制。2017年，本部门（单位）人员编制61个，比上年减少7.00个。其中：行政编制0个，比上年增加（减少）0.00个；事业编制（含经费自理事业编制）61个，减少7.00个。
（2）年末实有人数。2017年，全市部门年末实有人数186.00个，比上年增长81.00个。其中：在职人员61个，增加8.00个；离休人员1个，增加（减少）0.00个；退休人员49个，增加2.00个；其他人员75个，增加72.00个，该类人员主要包括：我中心有75名控制编人员。
（二）当年取得的主要事业成效。
2017年我中心根据《鄂尔多斯市人民政府办公厅关于印发适龄妇女免费两癌检查项目实施方案的通知》鄂府办发电[2016]1号文件，组织实施了全市适龄妇女免费“两癌”检查工作。2017年我中心与陕西省西安中医脑病医院合作建立的鄂尔多斯市安康儿童康复中心运行效果良好，患者增加，医疗事业收入提高。
（一）收入支出预算安排情况。
2017年，部门（单位）本年收入预算合计2,568.62万元，比上年减少172.46万元，主要原因是 免费两癌检查项目、物业费欠款等项目预算资金减少。2017年，部门（单位）本年支出预算合计2,568.62万元，比上年减少172.46万元，主要原因是 免费两癌检查项目等预算资金减少。
（二）收入支出预算执行情况。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）收入预决算对比情况。2017年，部门收入预算合计2,568.62万元，收入调整预算合计3,254.43万元，收入决算合计3,254.43万元，年初预算与决算收入差额-685.80万元，预决算差异率为-21.07%。年初调整预算与决算收入差额0.00万元，预决算差异率为0.00%。其中，财政拨款预决算差异率-6.89%，主要原因是 市财政下达我中心2016年、2017年残疾人事业发展补助资金（中央专项彩票公益金）共计121.68万元。非财政拨款预决算差异率0.00%，主要原因是无变化。
（2）支出预决算对比情况。2017年，部门支出预算合计2,568.62万元，支出调整预算合计3,091.74万元，支出决算合计3,091.74万元，与预算数差额523.11万元，预决算差异率为20.37%，与调整预算数差额0.00万元，调整预决算差异率为0.00%。人员经费支出预决算差异率14.11%，主要原因是退休人员工资用养老保险基金发放，另外，今年没有带薪休假补贴；公用经费支出预决算差异率-450.20%，主要原因是 业务工作量较去年增加了很多，支出相应增加。项目支出预决算差异率-50.83%，主要原因是 残疾人事业发展项目、公立医院综合改革试点项目，免费两癌检查项目都在进行，其中，财政拨款支出预决算差异率-5.37%，主要原因是 残疾人事业发展项目、公立医院综合改革试点项目，免费两癌检查项目。
2．收入支出结构分析。
（1）2017年，本部门（单位）收入总计3,254.43万元，比上年减少73.21万元，降低2.20%。
本部门财政拨款收入2,745.50万元，比上年减少320.47万元，降低10.45%，占部门收入的84.36%，其中：公共预算财政拨款收入2,623.82万元，比上年减少442.15万元，降低14.42%,主要原因是免费两癌检查项目、物业费欠款等项目资金减少；政府性基金预算财政拨款收入121.68万元，增加121.68万元，增长（降低）0.00%，主要原因是市财政下达我中心2016年、2017年残疾人事业发展补助资金共计121.68万元；事业收入503.64万元，增加242.19万元，增长92.64%，主要原因是病人患者增加，医疗收入较去年增加（2017年门诊18486人次，门诊次均费用为123.9元，较上年增加4%；2017年住院291人次，人均费用为10430.14元，较上年增加173%，主要原因是我中心的住院患者主要是儿童康复中心患儿，均为长期康复治疗病人）；其他收入5.29万元，增加5.06万元，增长2,230.40%，主要原因是内蒙古自治区妇幼保健院拨付的“艾滋病”工作人员随访补助。
（2）2017年，本部门（单位）支出总计3,745.88万元，比上年增加122.30万元，增长3.38%。
从资金来源看，残疾人事业发展补助资金（中央专项彩票公益金）121.68万元是自治区上年结转的中央专项；免费两癌检查项目600万元是市财政年初预算安排。
从支出性质看，残疾人事业发展补助资金（中央专项彩票公益金）是政府性基金；免费两癌检查项目是公共财政预算资金。
从支出经济分类看，残疾人事业发展补助资金（中央专项彩票公益金）是商品和服务支出；免费两癌检查项目是是商品和服务支出。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：
“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明：本部门2017年度财政拨款“三公”经费预算为6.44万元，支出决算为9.81万元，完成预算的152.37%，其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算为8.26万元，完成预算的240.13%；公务接待费支出决算为1.55万元，完成预算的51.72%。2017年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异情况的原因：一是免费两癌检查项目，按实施方案要求，需专家组定期来我市下乡质控、督导、检查，接送专家；二是妇幼、计生项目下乡督导、检查，导致公务接待费及公务用车运行维护费增加。
“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
本部门2017年度财政拨款“三公”经费支出9.81万元，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出8.26万元，占84.19%；公务接待费支出1.55万元，占15.81%。具体情况如下：
因公出国（境）费支出0.00万元。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。公务用车购置及运行维护费支出8.26万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，车均购置费0.00万元，较上年增加（减少）0.00万元。公务用车运行维护费支出8.26万元，用于免费两癌检查项目，下乡质控、督导、检查，接送专家；妇幼项目下乡督导、检查等。车均运维费4.13万元，较上年减少1.30万元，主要原因是车辆维修费减少，财政拨款开支的公务用车保有量为2辆。
公务接待费支出1.55万元。其中：国内公务接待费1.55万元，接待24批次，共接待203人次。主要用于一是免费两癌检查项目，按实施方案要求，需专家组定期来我市下乡质控、督导、检查。国（境）外接待费0.00万元，接待0批次，共接待0人次。
（2）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。
无
（3）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
无
3．财政拨款收入、支出分析。分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。
本部门2017年度财政拨款收入总计2,745.50万元，支出总计2,670.39万元。与2016年度相比，收入减少124.96万元，下降3.72%；支出增加121.68万元，增长0.00%。主要原因：一是两癌项目资金减少;二是政府性基金项目支出增加。
本部门2017年度一般公共预算财政拨款支出合计2,670.39万元，其中：基本支出1,756.42万元，占65.77%；项目支出913.97万元，占34.23%。
本部门2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1,756.42万元，其中：人员经费1,504.82万元，主要包括:基本工资250.94万元、津贴补贴172.77万元、其他社会保障缴费225.34万元、绩效工资112.23万元，较上年减少205.73万元，主要原因是：退休人员工资用养老保险基金发放，还有今年没发带薪休假补贴；公用经费251.60万元，主要包括：办公费2.26万元、取暖费52.68万元、物业务70万元、专用材料费5万元、差旅费8.79万元等，较上年增加15.43万元，主要原因是：业务工作增加，支出也相应增加。
（三）年末结转和结余情况。
1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。
2017年，本部门（单位）年末结转和结余654.14万元，比上年增加117.81万元，增长21.97%，其中，基本支出结转241.26万元，比上年减少64.51万元，下降36.50%，占部门结转和结余总和的36.88%，主要原因是加大了基本支出力度；项目支出结转和结余412.88万元，比上年增加53.29万元，增长14.82%，占部门结转和结余总和的63.12%，主要原因是免费两癌检查项目还在年底检查、考核中，要等考核结果出来再拨付各检查机构。
2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。
无
（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。
无
三、资产负债情况分析
根据鄂尔多斯市国有资产监督管理委员会关于鄂尔多斯市卫生和计划生育委员会二级单位市妇幼保健计划生育服务中心报废固定资产的函复，鄂国资函[2017]340号。我中心申请报废了一批专用、通用设备，共计114.52万元。2017年2月政府采购医疗设备99.84万元。
2017年6月29日计划调减中央财政2015年重大公共卫生服务补助资金24078.33元；2017年8月30日计划调减2014年中央财政公立医院综合改革试点补助资金325276元；2017年12月31日计划调减2016年绩效工资5048元，2016年院长年薪89700元，2014年中央财政公立医院综合改革试点补助资金4735元，共计448837.33元。
（一）资产负债结构情况。
资产无大变动；负债有政府采购项目质保金（其他应付款挂账）。
（二）资产负债对比分析。
资产负债率为0.0045。我中心将规范预算编制、均衡预算执行、公开部门预决算、建立绩效考核评价制度、提升财务管理水平、提高支出效益和财政资金使用效益，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。
（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。
我中心高度重视此次2017年度部门决算编制工作，让财务人员进行了相关培训、学习。对决算编制的内容进行认真计算、核对、分析，并按文件要求及时编制和报送决算报告。
审核出4条逻辑性审核问题，8条核实性审核问题，都进行了出错说明。
（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。
我中心按要求在主管部门网站和政府政务公开网站上公开决算报表和决算情况说明。
（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。
无
（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。
无
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。
附：
行政事业单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：
资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。
固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%
蒙公网安备 15060302000151号
